Servizi ai Fondi — Mauritius

Fund Administration a Mauritius

Servizi professionali di fund administration per fondi di investimento regolamentati a Mauritius: calcolo del NAV, tenuta del registro degli investitori, adempimenti regolamentari, rendicontazione finanziaria e pieno supporto di back-office per le strutture CIS sotto la vigilanza della FSC.

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Mauritius è una giurisdizione consolidata per i fondi di investimento, che ospita un numero crescente di Collective Investment Schemes (CIS), Expert Funds, Specialised Collective Investment Schemes (SCIS) e Global Schemes regolamentati dalla Financial Services Commission (FSC). La fund administration comprende le funzioni operative e di compliance che mantengono operativo un fondo di investimento: calcolo del net asset value (NAV), registro degli investitori, gestione dei capital call e delle distribuzioni, rendicontazione regolamentare, bilanci e rapporti con revisori, autorità di vigilanza e depositari. Il nostro team di fund administration offre questi servizi ai gestori di fondi domiciliati a Mauritius che cercano un amministratore locale con esperienza e profonda conoscenza del quadro regolamentare della FSC.

Servizi di Fund Administration

Calcolo del NAV

Calcoliamo il net asset value del fondo con la frequenza indicata nei documenti costitutivi del fondo (giornaliera, settimanale, mensile o trimestrale), applicando le politiche di valutazione approvate dal consiglio di amministrazione. Per i fondi aperti, il NAV per azione/quota viene comunicato all'agente di trasferimento ai fini della gestione di sottoscrizioni e rimborsi.

Registro degli Investitori / Servizi di Registrar

Teniamo il registro degli investitori del fondo, registrando tutte le sottoscrizioni per classe di azioni, i trasferimenti, le conversioni e gli annullamenti. Il registro è tenuto in conformità con lo statuto del fondo e con i requisiti della FSC. Emettiamo contract note, estratti conto per gli investitori e rendiconti dei conti capitale.

Gestione di Sottoscrizioni e Rimborsi

Gestiamo le sottoscrizioni e i rimborsi degli investitori in conformità con il documento di offerta del fondo, inclusa la verifica della documentazione di sottoscrizione, i controlli AML/KYC sui nuovi investitori, il calcolo degli importi di sottoscrizione/rimborso e il coordinamento con il depositario ai fini del regolamento.

Rendicontazione Regolamentare

Prepariamo e presentiamo tutti gli adempimenti regolamentari richiesti alla FSC, incluse le segnalazioni statistiche trimestrali, le dichiarazioni annuali, le notifiche di modifiche sostanziali e gli adempimenti ad hoc richiesti ai sensi del Securities Act 2005 e delle CIS Rules della FSC. Monitoriamo le linee guida della FSC e garantiamo che il fondo mantenga una posizione regolare (good standing).

Bilanci

Prepariamo il bilancio annuale del fondo in conformità con gli IFRS, coordinandoci con i revisori del fondo per garantirne il completamento tempestivo. I bilanci vengono presentati al consiglio di amministrazione per l'approvazione e depositati presso la FSC e il Registrar of Companies entro i termini richiesti.

Rendicontazione agli Investitori

Produciamo report periodici per gli investitori, tra cui rendiconti del NAV, sintesi del portafoglio, estratti conto capitale e avvisi di distribuzione, consegnati direttamente agli investitori o tramite il portale investitori del gestore del fondo, secondo il calendario di rendicontazione concordato.

Monitoraggio della Conformità

Monitoriamo il rispetto da parte del fondo delle proprie restrizioni di investimento, dei limiti di leva finanziaria e dei requisiti di diversificazione specificati nel documento di offerta e nelle condizioni della licenza FSC, segnalando tempestivamente eventuali violazioni al gestore e al consiglio per la relativa rimediazione.

Avvio di un Mandato di Fund Administration

Valutazione del Fondo

Esaminiamo il documento di offerta del fondo, le classi di azioni, la strategia di investimento, la politica di valutazione, la base degli investitori e gli accordi esistenti con i fornitori di servizi, al fine di progettare un modello amministrativo su misura per le esigenze specifiche del fondo.

Accordo di Servizio

Stipuliamo un Fund Administration Agreement con il fondo (che agisce tramite il proprio consiglio) che specifica l'ambito dei servizi, le frequenze di rendicontazione, gli impegni sui livelli di servizio, il tariffario e le disposizioni in materia di sicurezza dei dati.

Configurazione dei Sistemi e Migrazione dei Dati

Configuriamo il fondo sulla nostra piattaforma amministrativa, caricando tutti i dati esistenti degli investitori, i dati storici del NAV, i parametri delle classi di azioni e le politiche di valutazione. Qualora il fondo provenga da un altro amministratore, gestiamo la migrazione dei dati e la riconciliazione in parallel-run.

Avvio Operativo e Rendicontazione

Al momento dell'avvio operativo, assumiamo piena responsabilità per le funzioni amministrative rientranti nell'ambito concordato, avviando la produzione del NAV, la comunicazione agli investitori e la gestione degli adempimenti regolamentari secondo il calendario stabilito.

Requisiti Chiave per la Fund Administration

Licenza CIS, Expert Fund, SCIS o equivalente rilasciata dalla FSC
Documenti costitutivi (prospetto/documento di offerta, statuto o accordo di limited partnership)
Accordo di fund administration sottoscritto
Politica di valutazione approvata dal consiglio di amministrazione
Accordo di custodia confermato e dettagli SWIFT/di regolamento forniti
Documentazione KYC per tutti gli investitori iniziali
Nomina del revisore confermata
Delibera del consiglio che nomina l'amministratore

Onorari Indicativi per la Fund Administration

Gli onorari di fund administration si basano tipicamente sul NAV (in punti base) più un onorario minimo, con costi aggiuntivi in funzione del numero di investitori, delle classi di azioni e delle operazioni speciali. Gli intervalli seguenti sono indicativi.

Voce	Fascia indicativa
Calcolo del NAV (onorario basato sull'AUM, annuo)	0,05% – 0,25% del NAV
Onorario minimo annuo di amministrazione	USD 15.000 – 30.000
Tenuta del registro degli investitori (per investitore, all'anno)	USD 500 – 800
Elaborazione sottoscrizioni / rimborsi (per operazione)	USD 150 – 350
Predisposizione del bilancio annuale	USD 5.000 – 15.000
Adempimenti regolamentari FSC (annuali)	USD 2.000 – 5.000

Domande frequenti

L'amministratore del fondo deve essere titolare di una licenza a Mauritius?

Sì. Ai sensi del Securities Act 2005 e delle CIS Rules della FSC, la fund administration deve essere fornita da un soggetto titolare di una licenza di CIS Administrator rilasciata dalla FSC. Il nostro team è titolare della licenza FSC appropriata per fornire servizi di amministrazione ai fondi regolamentati di Mauritius.

Quali tipologie di fondi potete amministrare?

Amministriamo diverse tipologie di veicoli di fondo di Mauritius, tra cui Expert Funds, Authorised CIS (open-ended e closed-ended), Specialised CIS, Global Schemes e Limited Partnership utilizzate come veicoli di fondo. Amministriamo inoltre strutture di holding non regolamentate che co-investono a fianco di fondi regolamentati.

Con quale frequenza viene calcolato il NAV?

La frequenza di calcolo del NAV dipende dal documento di offerta del fondo e dalla sua strategia di investimento. I fondi liquidi richiedono tipicamente un NAV mensile o trimestrale. I fondi chiusi di private equity e immobiliari utilizzano spesso un NAV trimestrale o semestrale. Calcoliamo il NAV con la frequenza specificata nei documenti del fondo.

Fornite la rendicontazione relativa all'AIFMD per i fondi mauriziani con investitori europei?

Qualora un fondo mauriziano venga commercializzato a investitori europei soggetti all'AIFMD, possono sorgere determinati obblighi di rendicontazione. Assistiamo i gestori di fondi nella valutazione dei propri obblighi ai sensi dell'AIFMD, compresa la rendicontazione dell'Allegato IV, e ci coordiniamo con consulenti regolamentari europei specializzati, ove necessario.

Le informazioni contenute in questa pagina sono fornite a titolo puramente indicativo e non costituiscono consulenza legale, fiscale o regolamentare. Si rivolga sempre a un consulente professionale per la sua situazione specifica.