モーリシャスにおけるマルチファミリーオフィス
複数のファミリー間で共有される機関投資家水準のファミリーオフィスサービス。プロフェッショナルなガバナンス、受託者としての専門知識、包括的な事務管理を、手頃なコストでご提供します。
マルチファミリーオフィス(MFO)は、受託者としての監督、統合レポーティング、ガバナンス支援、投資調整といったファミリーオフィスのサービスを、複数の裕福なファミリーに同時に提供する仕組みです。インフラ、コンプライアンス、専門知識、テクノロジーにかかる固定費を複数のクライアントファミリーで分担することで、MFOは単独のシングルファミリーオフィスでは正当化できないコスト水準で、機関投資家クラスのサービスを実現します。一般的に資産規模が500万米ドルから3,000万米ドルの範囲にあるファミリー、あるいはより大規模でも共有モデルの効率性を好むファミリーにとって、モーリシャスにおけるマルチファミリーオフィスの活用は、パーソナライズされたサービスと専門的な深さの優れたバランスを提供します。モーリシャスはMFOの拠点として特に適しています。FSCライセンスを取得した受託者・管理会社の枠組み、45以上の法域をカバーする二重課税防止協定network、アフリカおよびアジアの新興市場投資機会への近接性、そして高く評価されているコモンロー法体系が、多様な背景を持つファミリーに対して安定的かつ国際的に信頼される基盤を提供しています。
マルチファミリーオフィスモデルが提供するもの
共有インフラとパーソナライズされたサービス
各ファミリーのストラクチャーは、独立して、かつ完全な機密性のもとで管理されます。共有モデルが関わるのはバックオフィスのインフラ、すなわちテクノロジー、コンプライアンス、専門知識、規制対応にかかる負担であり、いかなるファミリーの情報、資産、戦略的判断が他のファミリーと共有されることは一切ありません。各ファミリーには専任のリレーションシップマネージャーと独立したファイル体系が設けられます。
ライセンスを有する受託者・フィデューシャリーサービス
すべてのファミリーは、モーリシャス金融サービス委員会(FSC)が発行する当社の管理会社ライセンスおよび受託者ライセンスのもと、独立した受託者ガバナンス、正式な受託者による意思決定、そしてモーリシャス信託法およびFSC規制が求める完全なコンプライアンス体制を含む、同水準のライセンス取得済みプロフェッショナル受託者サービスを受けられます。信託は1995年モーリシャス信託法のもとで設定され、堅固な法的保護と柔軟性を提供します。
ストラクチャー横断の統合レポーティング
当社は各ファミリーに対し、信託、会社、投資、および原資産を含むモーリシャスのストラクチャー全体を単一の定期レポートとして統合してご提供し、複数のプロバイダーから情報を追いかける手間を省きます。レポートは標準で四半期ごとに作成され、アクティブなポートフォリオをお持ちのファミリーには月次で作成いたします。レポーティングはファミリーが希望する通貨・形式に合わせて調整可能です。
専門知識へのアクセス
クライアントは、モーリシャス信託法、コーポレートガバナンス、CRS/FATCA対応、MRA税務要件、FSC規制上の義務、投資監督にわたる社内の専門知識の恩恵を受けられます。これは単独のファミリーが費用対効果よく独自に維持することが難しい、多分野にわたる専門体制です。また当社は、多くのクライアントが投資を行う主要なアフリカ・アジア諸国の専門アドバイザーとも関係を維持しています。
ガバナンスおよび事業承継の支援
当社は、ファミリーガバナンスの枠組み、意向書(レター・オブ・ウィッシュ)、分配方針、ファミリー憲章、世代間移行計画の策定を支援します。ファミリーの法務・税務アドバイザーと連携し、モーリシャスのストラクチャーが、モーリシャス域外資産の取り扱いや複数法域に居住する受益者を含む、より広範な事業承継計画に正しく組み込まれるようにいたします。
資産の増加に応じた拡張性
マルチファミリーオフィスとの関係からスタートしたクライアントは、資産や複雑性の増大に応じて、プロバイダーを変更することなく、よりオーダーメイドのサービス水準へ、あるいはシングルファミリーオフィスモデルへと移行することができます。この機関としての知見と関係性の継続性は実務上大きな利点であり、資産形成の途中でサービスプロバイダーを変更することに伴う混乱や書類作成の負担を回避できます。
投資監督とコーディネーション
外部の投資マネージャーやプライベートバンクと連携するファミリーに対しては、投資マンデートの確認、信託証書やレターオブウィッシュに定められた投資ガイドラインの遵守状況のモニタリング、ポートフォリオ評価額の受領と照合、投資活動が信託の会計および年次報告に適切に反映されていることの確認など、監督とコーディネーションを提供します。当社は投資助言は行いませんが、投資プロセスに対する独立した、受託者責任を負う立場からのチェック機能を担います。
税務報告およびCRS/FATCA対応
各ファミリーの組織内にあるモーリシャスの信託および会社について、年次のCRSおよびFATCA報告義務を管理し、必要に応じてFSC登録の報告金融機関と連携します。また、各法人の年次モーリシャス税務申告書を作成し、MRAとの窓口を務め、組織が良好な地位を維持し、すべての租税条約上の恩典が適切に享受されるようにします。
マルチファミリーオフィスへの参加
初回相談
貴ファミリーの状況、既存のストラクチャー、資産に関する目標、居住法域、および必要とされる具体的なサービスについてお伺いします。MFOモデルが適切かどうかを確認したうえで、関与するストラクチャーの数と種類に基づいた概算の報酬提案をご提示します。
ストラクチャーの見直しと設計
既存または想定されるストラクチャー(信託、会社、財団、モーリシャス拠点の投資ビークルなど)について詳細な見直しを行い、モーリシャスの枠組みに効率的に組み込むために必要な変更をご提案します。移行の前後に解決すべきコンプライアンス、税務、ガバナンス上の課題があれば洗い出します。
KYCおよびオンボーディング
実質的所有者、委託者、受益者、支配者すべてを対象に、FSC基準に準拠したAML/KYCオンボーディングを完了します。既存のストラクチャーは当社の管理プラットフォームへ移管されます。専任のリレーションシップマネージャーが任命され、統合レポーティングおよび文書へのアクセスのためのクライアントポータルが提供されます。
サービス開始
当社が合意したサービスの全責任を引き受けます。規制当局への届出は最新の状態に更新され、銀行口座および投資プラットフォームへのアクセスは新しい管理体制を反映するよう更新されます。ファミリーには、通常オンボーディング完了から90日以内に、合意されたレポーティングサイクルに沿って最初の統合レポートが提供されます。
対象条件と要件
- モーリシャスのストラクチャー全体で最低500万米ドル相当の資産規模を推奨
- FSCのAML/CFTガイドラインに基づく完全なKYCおよび資産源の確認への協力
- モーリシャス拠点またはモーリシャスに関連するストラクチャー(信託、GBC、財団または認可会社)を有すること
- 主たる連絡窓口かつ授権代理人として、単一のファミリー代表者を選任すること
- MFOサービス条件、報酬体系、および年次見直しプロセスへの同意
- AMLスクリーニングのための、すべての実質的所有者、支配者、プロテクターおよび主要受益者の開示
- 移行時の審査のための、既存の基本文書、信託証書、過去の会計書類および関連書簡の提供
- 規制変更または銀行によるKYC更新要請が生じた際、最新のKYC書類を速やかに提出することへの同意
マルチファミリーオフィス報酬の目安
| 項目 | 目安となる範囲 |
|---|---|
| MFO年間管理リテーナー(ファミリーごと) | 12,000~35,000米ドル |
| 原信託に対する受託者報酬(信託ごと) | 5,000~15,000米ドル |
| 会社の事務管理(法人ごと) | 2,500~6,000米ドル |
| 統合レポーティング(リテーナーに含む) | 込み |