ファイナンス&タックス — モーリシャス

モーリシャス・ストラクチャーの銀行口座開設

モーリシャスには、多通貨対応の法人口座を提供する国際銀行や地場銀行を擁する、発展した銀行セクターがあります。口座開設には十分なKYC書類と現実的なスケジュールが必要であり、当社が開設から完了まで一括して対応いたします。

新たに設立されたGBC、トラスト、ファンド、または事業会社にとって、モーリシャスで法人口座を開設することは、ストラクチャーを実際に稼働させるための重要なステップです。モーリシャスには健全で国際的につながりを持つ銀行セクターがあり、大手国際銀行(HSBC、Barclays/ABSA、BNP Paribas、Standard Bank、Standard Chartered)に加え、有力な地場銀行(MCB、SBM、AfrAsia Bank、MauBank)も存在します。口座開設には包括的なKYCおよびAML書類が必要であり、通常は銀行およびストラクチャーの複雑さに応じて4~12週間を要します。当社がお客様に代わり銀行のコンプライアンス部門と直接やり取りを行い、プロセス全体を管理いたします。

利用可能な銀行口座の種類

多通貨対応法人口座

GBCおよびホールディングカンパニーに標準的な口座タイプです。口座は通常USD、EUR、GBP、MURで維持され、ご要望に応じて他通貨のサブ口座も開設可能です。国際送金に対応したSWIFT/IBAN機能付きのオンラインバンキングは、モーリシャスの主要銀行すべてで標準的に提供されています。

トラスト口座

各銀行は、免許を持つトラスティーが管理するモーリシャス信託向けに専用の信託口座を提供しています。口座は信託を代理してトラスティーの名義で開設され、トラスティーの本人確認、信託証書、および該当する基準額を超えるすべての実質的所有者・受益者の本人確認が必要となります。

ファンド口座

投資ファンドには、複数の株式クラス、投資家の申込・解約、分別された資金移動に対応できる口座体制が必要です。AfrAseやSBM Bank Mauritiusなどファンド管理を専門とする銀行では、ファンド専用のバンキングサービスを提供しています。

プライベートバンキング口座

モーリシャスへの移住を検討されている、あるいは相当な投資可能資産をお持ちの富裕層の個人・ご家族は、MCB Private Banking、AfrAsia Private Banking、HSBC Premierなどを通じてプライベートバンキングサービスをご利用いただけます。これらの口座では、資産運用、投資アドバイザリー、プレミアムサービスをご提供します。

銀行口座開設プロセス

銀行の選定

通貨要件、取引量、取引先企業の所在国、オンラインバンキングの必要性、投資サービスなど、お客様のニーズを評価したうえで、最適な銀行をご提案します。各銀行によってリスク許容度、対応可能業種、サービス水準は異なります。

KYC書類一式の準備

当社は、対象事業体および必要に応じてすべての実質的所有者、取締役、株主、委託者、受益者に関する完全なKYC書類一式を作成・確認します。提出前に書類が銀行の基準を満たしていることを確認し、やり取りの往復による遅延を減らします。

口座開設申請の提出

当社は口座開設申請を銀行のリレーションシップマネジメントまたはコンプライアンス部門に直接提出し、構築済みの関係を活用して案件が速やかに対応されるようにします。銀行のコンプライアンス部門からの照会にはすべて当社が対応します。

コンプライアンス審査

銀行は、制裁データベースの照合、政治的重要人物（PEP）スクリーニング、資金源・資産源の確認を含む内部KYC・AML審査を実施します。この段階は通常2〜6週間を要し、追加情報の要請が発生する場合があります。

口座の有効化

承認後、口座が有効化され、オンラインバンキングの認証情報が発行されます。当社はオンラインバンキングの初期設定、署名権限者の設定、支払限度額および承認フローの構成をサポートします。

一般的に必要となるKYC書類

対象事業体の設立証明書および定款関連書類
GBCライセンスまたはその他のFSCライセンス(該当する場合)
登録事務所の確認書類および組織図
全取締役・実質的所有者のパスポート認証謄本
住所証明書類(発行日から3か月以内の公共料金請求書または銀行取引明細書)
実質的所有者ごとの専門家(弁護士、会計士、銀行担当者等)による紹介状
実質的所有者ごとの銀行紹介状
資金源および資産源に関する申告書と裏付け資料
事業計画書または想定される口座取引内容の説明
全署名権者の納税者番号(TIN)またはこれに相当する番号
法人株主の場合:完全な法人登記書類、および最終的な自然人に至る実質的所有関係のチェーン

費用の目安

銀行手数料は各銀行が設定するものであり、変更される場合があります。以下の料金範囲は、口座開設支援に関する当社の専門サービス報酬のみを対象としています。

項目	目安となる範囲
銀行口座開設支援(標準)	1,500~3,000米ドル
銀行口座開設支援(複雑な案件/複数の実質的所有者)	3,000~6,000米ドル
銀行紹介およびリレーションシップ管理(継続)	年間500~1,200米ドル
口座維持手数料(銀行 — 目安)	年間500~2,000米ドル

よくあるご質問

モーリシャスで銀行口座を開設するにはどのくらいの期間がかかりますか？

不備のない完全なKYC書類一式を提出してから、通常4~12週間程度です。遅延の主な原因は、書類の不備、複雑な実質的所有権構造、または強化されたデューデリジェンスを要するリスクの高い国のお客様であることが大半です。最初から十分に準備された完全な書類一式を提出することが、期間短縮における最も重要な要素となります。

GBC法人が利用できるモーリシャスの銀行にはどのようなものがありますか？

モーリシャスで国際的な法人顧客に対応する主要銀行には、MCB(Mauritius Commercial Bank)、SBM Bank、AfrAsia Bank、HSBCモーリシャス、Standard Bankモーリシャス、Standard Chartered、BNP Paribasモーリシャス、Barclays/ABSAなどがあります。それぞれ得意とする業種、リスクプロファイル、サービス水準が異なります。

モーリシャス法人はモーリシャス国外で銀行口座を開設できますか？

はい。モーリシャスのGBCまたは法人は、必ずしもモーリシャス国内に銀行口座を保有する必要はなく、シンガポール、ルクセンブルク、スイス、英国の国際銀行に口座を保有している例も多くあります。ただし、ストラクチャーが機能するためにはどこかで口座を開設する必要があり、モーリシャスにおける実体（サブスタンス）を示すGBCについては、少なくとも1つの現地口座を保有することを強く推奨します。

銀行は対面での面談を求めますか？

一部の銀行は実質的所有者との顔合わせを求めますが、ビデオ会議で対応できる場合もあります。他の銀行では、当社のような信頼できる法人サービス提供者から紹介されたクライアントについては、面談なしの書類のみによる申請を受け付けています。推奨する銀行の具体的な要件については、当社が個別にご案内いたします。

法人口座の開設に必要な最低預金額はいくらですか？

要件は銀行および口座タイプによって異なります。標準的な法人口座の場合、多くの銀行では最低初回預金額をUSD 5,000〜25,000とし、月額手数料を回避するための最低平均残高基準を設けています。

本ページの情報は一般的なご案内を目的としたものであり、法律、税務または規制上の助言を構成するものではありません。個別の状況については必ず専門家にご相談ください。