Intermédiaires professionnels

Services corporatifs et fiduciaires à Maurice en marque blanche

Services en marque blanche à Maurice pour la création de sociétés, GBC, trusts et fondations destinés aux intermédiaires : relation pilotée par le partenaire, KYC pris en charge avec des limites claires.

Demander une évaluation confidentielle

Les intermédiaires qui conseillent déjà un client ont parfois besoin de faire réaliser des formalités mauriciennes en arrière-plan, sans pour autant s'effacer de la relation. Dans un modèle de travail piloté par le partenaire, celui-ci reste le premier interlocuteur du client pour la communication et le conseil ; le volet mauricien est pris en charge par notre équipe, au sein de Sunibel Corporate Services Ltd, une société de gestion agréée par la Financial Services Commission (FSC) de Maurice. Cette répartition des tâches connaît une limite fixe : en tant que société de gestion agréée par la FSC, nous devons nous-mêmes réaliser les diligences raisonnables (« customer due diligence ») sur le client final et identifier les bénéficiaires effectifs conformément à la loi mauricienne sur le renseignement financier et la lutte contre le blanchiment (Financial Intelligence and Anti-Money Laundering Act), et nous signons les documents d'engagement et les dépôts relatifs à l'entité mauricienne. Le client final est informé de l'intervention d'une société de gestion mauricienne et nous transmet directement ses informations KYC ; en dehors de cette exigence, les contacts avec le client final se limitent à ce qu'exigent l'entrée en relation et le suivi de conformité. Les documents sont répartis en conséquence : les supports de conseil et de stratégie restent gérés par le partenaire vis-à-vis du client, tandis que les lettres de mission, les formulaires KYC, les dépôts auprès de la FSC et de la Mauritius Revenue Authority, ainsi que les registres statutaires, relèvent de la société de gestion. La confidentialité est assurée tout au long du processus conformément au droit mauricien et aux normes professionnelles. Le champ d'intervention peut couvrir la constitution de sociétés (société domestique, Global Business Licence, Authorised Company), les trusts, les fondations, les structures de fonds, le secrétariat juridique, le siège social, la comptabilité et la conformité fiscale, l'accompagnement en substance économique, ainsi que l'administration une fois la structure en place. Les modalités de chaque collaboration, y compris la manière dont les deux rôles sont documentés, sont convenues au cas par cas.

Comment fonctionne le dispositif

Le partenaire reste l'interlocuteur du client

Le partenaire demeure le point de contact principal du client pour le conseil et la stratégie ; la société de gestion s'occupe des formalités mauriciennes en arrière-plan, dans les limites imposées par les obligations KYC.

Le KYC sur le client final ne peut être délégué

En tant que société de gestion agréée par la FSC, nous devons nous-mêmes réaliser les diligences raisonnables sur le client final et identifier les bénéficiaires effectifs, conformément au dispositif mauricien de lutte contre le blanchiment d'argent ; il s'agit d'un élément fixe de tout modèle de collaboration.

Une répartition claire des documents

Les supports de conseil et les documents relatifs à la relation client restent avec le partenaire ; les lettres de mission, les dossiers KYC et les dépôts statutaires auprès de la FSC et de la MRA sont traités et conservés par la société de gestion.

Une couverture complète des structures

La constitution de sociétés, la mise en place de GBC et d'Authorised Company, les trusts, les fondations, les structures de fonds, le secrétariat juridique, le siège social et le suivi de conformité peuvent tous être pris en charge dans le cadre du même dispositif.

Confidentialité selon le droit mauricien

Les informations client traitées côté mauricien sont soumises au droit mauricien et aux normes professionnelles de confidentialité, ainsi qu'au contrôle réglementaire exercé par la FSC sur la société de gestion.

Anglais et français

L'équipe travaille en anglais et en français, pour la correspondance, la documentation et les échanges avec le client lorsqu'un contact direct avec le client final est requis.

Ce qui est délégué, et ce qui reste du ressort de la société de gestion

Délégué à la société de gestion

Les démarches de constitution et d'agrément auprès du Registrar of Companies et de la FSC, la rédaction des documents constitutifs, les fonctions de siège social et de secrétaire de société, la comptabilité courante et les dépôts statutaires, ainsi que l'administration quotidienne de la structure mauricienne. Ce travail s'effectue en arrière-plan dans le cadre du modèle piloté par le partenaire, qui reste tenu informé.

Ce qui ne peut être délégué

Les diligences raisonnables et l'identification des bénéficiaires effectifs du client final, la signature des documents d'engagement pour l'entité mauricienne, ainsi que les dépôts auprès de la FSC et de la Mauritius Revenue Authority. Ces éléments relèvent de la société de gestion en vertu d'une exigence réglementaire, et non d'un choix de modèle de travail, et impliquent un minimum défini de contact direct avec le client final lors de l'entrée en relation.

Comment se déroule généralement une mission en marque blanche

Échange initial

Le partenaire et notre équipe échangent sur l'objectif du client, la structure envisagée, et les parties du travail que le partenaire souhaite conserver en contact direct avec le client.

Examen du dossier

Nous examinons la structure envisagée, les informations disponibles sur le client, et la documentation encore nécessaire avant de pouvoir procéder à l'entrée en relation.

KYC et entrée en relation du client final

La société de gestion réalise directement les diligences raisonnables et l'identification des bénéficiaires effectifs auprès du client final, en coordination avec le partenaire, afin que le client comprenne pourquoi cette étape implique un contact direct avec nous.

Constitution ou mise en place

L'entité, le trust ou la fondation mauricienne est constitué et enregistré, les documents d'engagement et les dépôts étant signés par la société de gestion.

Administration continue et reporting

La comptabilité, la conformité et les obligations statutaires sont gérées en continu, avec un reporting organisé pour tenir le partenaire informé sans qu'il ait à prendre en charge directement les dépôts administratifs.

Ce qu'un partenaire prépare généralement avant l'entrée en relation

Une description du profil du client et de l'objectif de la structure
Des informations sur l'origine prévue des fonds
Les pièces d'identité des bénéficiaires effectifs qui devront compléter le KYC
Un projet de plan d'affaires ou une description de l'activité, lorsque cela est pertinent pour la structure
Toute préférence quant à la manière dont le partenaire souhaite rester visible auprès du client pendant l'entrée en relation

Questions fréquentes

La société de gestion contactera-t-elle directement mon client ?

Un certain contact direct est inévitable : en tant que société de gestion agréée par la FSC, nous sommes tenus de réaliser nous-mêmes les diligences raisonnables et d'identifier les bénéficiaires effectifs, si bien que le client final interagira avec nous à des fins de KYC. En dehors de cette exigence, la communication et le conseil restent organisés autour du partenaire.

Mon client doit-il savoir qu'une société de gestion mauricienne est impliquée ?

Oui. Le KYC et les documents d'engagement étant traités directement avec la société de gestion, le client final est informé de notre intervention. Ce qui varie au cas par cas, c'est la part de la relation, au-delà de ce point, qui reste visible pour le client ou qui transite par le partenaire.

Quels documents porteront le nom de mon cabinet, et lesquels porteront celui de la société de gestion ?

La correspondance et les supports de conseil produits par le partenaire pour le client restent généralement au nom du partenaire. Les lettres de mission, les formulaires KYC et les dépôts statutaires auprès de la FSC et de la Mauritius Revenue Authority sont émis et signés par la société de gestion, en tant qu'entité réglementée responsable de la structure mauricienne.

Quelles structures peuvent être prises en charge dans le cadre d'un dispositif en marque blanche ?

La constitution de sociétés, qu'il s'agisse de sociétés domestiques, de Global Business Licence ou d'Authorised Company, les trusts, les fondations, les structures de fonds, les services de secrétariat juridique, le siège social, la comptabilité et la conformité fiscale, ainsi que l'accompagnement en substance économique, peuvent tous être organisés de cette manière, sous réserve d'un examen du cas particulier.

Comment sont convenues les modalités d'une collaboration en marque blanche ?

Il n'existe pas de modèle standard appliqué uniformément ; la répartition des tâches, les modalités de communication et la documentation sont discutées et convenues au cas par cas entre le partenaire et notre équipe, en fonction du client et de la structure concernés.

Ce dispositif fonctionne-t-il pour des clients situés hors d'Europe, y compris aux Émirats arabes unis ?

Oui, le dispositif n'est pas limité par la localisation du client. Les mêmes exigences KYC et la même répartition des tâches s'appliquent quel que soit le lieu où se trouvent le client final ou le cabinet apporteur d'affaires.

Combien de temps faut-il pour mettre en place une mission type en marque blanche ?

Le délai dépend de la structure choisie, de l'exhaustivité du dossier client et du rythme auquel la documentation KYC est fournie ; nous ne communiquons donc pas de durée fixe, ce point étant discuté une fois l'examen initial du dossier terminé.

Les informations contenues sur cette page sont fournies à titre indicatif uniquement et ne constituent pas un conseil juridique, fiscal ou réglementaire. Veuillez toujours solliciter un avis professionnel adapté à votre situation.