क्या सभी दस्तावेज़ों को प्रमाणित करना आवश्यक है?

हाँ, अधिकांश मामलों में। पहचान दस्तावेज़ों को एक योग्य पेशेवर (वकील, नोटरी, लेखाकार या बैंक अधिकारी) द्वारा प्रमाणित किया जाना चाहिए जो पुष्टि कर सके कि प्रति मूल की सच्ची प्रतिलिपि है। इलेक्ट्रॉनिक प्रमाणित प्रतियाँ तेजी से स्वीकार की जा रही हैं, लेकिन आवश्यकताएँ ट्रस्टी के अनुसार भिन्न होती हैं।

पते के प्रमाण दस्तावेज़ कितने हालिया होने चाहिए?

सामान्यतः प्रस्तुति के 3 माह के भीतर। कुछ ट्रस्टी 6 माह तक पुराने दस्तावेज़ स्वीकार कर सकते हैं, लेकिन इसकी पहले से पुष्टि की जानी चाहिए। उपयोगिता बिल और आधिकारिक बैंक विवरण को प्राथमिकता दी जाती है; मोबाइल फोन बिल सामान्यतः स्वीकार नहीं किए जाते।

क्या किसी विदेशी भाषा में दस्तावेज़ जमा किए जा सकते हैं?

अंग्रेजी या फ्रेंच के अलावा अन्य भाषाओं में दस्तावेज़ों के साथ सामान्यतः अंग्रेजी में प्रमाणित अनुवाद संलग्न करना होगा। ट्रस्टी को शपथ या प्रमाणित अनुवादक द्वारा प्रदान किया गया अनुवाद चाहिए हो सकता है।

संपत्ति के स्रोत की घोषणा क्या है और इसे कितने विस्तार से लिखा जाना चाहिए?

संपत्ति के स्रोत की घोषणा बताती है कि सेटलर ने अपनी समग्र संपत्ति कैसे अर्जित की — उदाहरण के लिए, किसी व्यवसाय की बिक्री, पेशेवर आय, विरासत या निवेश रिटर्न के माध्यम से। यह एक विवरणात्मक विवरण होना चाहिए, जो यथासंभव दस्तावेजी साक्ष्य द्वारा समर्थित हो। स्थापित की जाने वाली परिसंपत्तियाँ जितनी अधिक महत्वपूर्ण होंगी, घोषणा उतनी ही विस्तृत होनी चाहिए।

यदि कोई लाभार्थी संपर्क में न हो या KYC प्रदान करने से इनकार करे तो क्या होता है?

यह बड़े या बिखरे हुए लाभार्थी वर्गों वाले ट्रस्टों के लिए एक व्यावहारिक चुनौती है। पेशेवर ट्रस्टियों के पास सामान्यतः इस स्थिति के लिए नीतियाँ होती हैं — जिसमें जोखिम-आधारित दृष्टिकोण शामिल हैं जहाँ सत्यापन न हुए लाभार्थियों को KYC पूरी होने तक वितरण रोक दिया जाता है। ट्रस्ट विलेख को इसे समायोजित करने के लिए प्रारूपित किया जा सकता है।

क्या कम जोखिम वाली संरचनाओं के लिए हल्की KYC आवश्यकताएँ हैं?

ट्रस्टी जोखिम-आधारित दृष्टिकोण अपनाते हैं। पहचान योग्य पक्षों, मध्यम परिसंपत्ति मूल्यों और कम जोखिम वाले न्यायक्षेत्रों वाली सरल संरचनाओं में सुव्यवस्थित प्रक्रिया हो सकती है, लेकिन मुख्य दस्तावेजी आवश्यकताएँ Mauritius कानून के अंतर्गत समान रहती हैं। KYC से कोई औपचारिक छूट नहीं है।

KYC प्रक्रिया में सामान्यतः कितना समय लगता है?

एक बार जब सभी दस्तावेज़ स्वीकार्य रूप में जमा हो जाते हैं, तो एक पेशेवर ट्रस्टी सामान्यतः 5–15 व्यावसायिक दिनों के भीतर KYC समीक्षा पूरी कर सकता है। देरी सामान्यतः अधूरे दस्तावेज़ पैक या निधि के स्रोत पर अतिरिक्त प्रश्नों से होती है। एक पूर्ण, संगठित जमा तैयार करने से प्रक्रिया में काफी तेजी आती है।

ज्ञान केंद्र

Mauritius में ट्रस्ट स्थापित करने के लिए आवश्यक दस्तावेज़

सेटलर, ट्रस्टी, लाभार्थियों और परिसंपत्तियों के लिए एक व्यापक KYC और दस्तावेज़ चेकलिस्ट — Mauritius ट्रस्टी को नियुक्त करने से पहले तैयार करने योग्य सब कुछ।

गोपनीय मूल्यांकन का अनुरोध करें

Mauritius में ट्रस्ट स्थापित करने के लिए एक पूर्ण नो-योर-कस्टमर (KYC) और एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग (AML) प्रक्रिया आवश्यक है। वित्तीय खुफिया और एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग अधिनियम (FIAMLA) और FSC सभी लाइसेंस प्राप्त ट्रस्टियों पर कठोर उचित परिश्रम दायित्व लागू करते हैं। इसका अर्थ है कि ट्रस्ट के प्रत्येक पक्ष — सेटलर, ट्रस्टी, लाभार्थी और संरक्षक (यदि लागू हो) — की पहचान और सत्यापन संरचना स्थापित होने से पहले किया जाना चाहिए। नीचे दी गई सूची मानक आवश्यकताओं को दर्शाती है; आपका ट्रस्टी संरचना की जटिलता, सम्मिलित न्यायक्षेत्रों या पक्षों के जोखिम प्रोफाइल के आधार पर अतिरिक्त दस्तावेज़ माँग सकता है।

सेटलर दस्तावेज़ीकरण

सेटलर वह व्यक्ति या इकाई है जो ट्रस्ट में परिसंपत्तियाँ हस्तांतरित करता है और ट्रस्ट विलेख निष्पादित होने से पहले उसकी पूरी पहचान की जानी चाहिए। व्यक्तिगत सेटलर के लिए, एक वैध पासपोर्ट की प्रमाणित प्रति (फोटो, हस्ताक्षर और मशीन-पठनीय क्षेत्र सहित) प्राथमिक पहचान दस्तावेज़ है। आवासीय पते का प्रमाण तीन माह से अधिक पुराना नहीं होना चाहिए। जहाँ सेटलर एक कॉर्पोरेट इकाई है, वहाँ पूर्ण कॉर्पोरेट KYC पैक आवश्यक है। संपत्ति के स्रोत और निधि के स्रोत का दस्तावेज़ीकरण बिना किसी अपवाद के सभी सेटलर के लिए अनिवार्य है। एक बैंक संदर्भ पत्र और एक पेशेवर संदर्भ पत्र CTM में मानक आवश्यकता है। जहाँ सेटलर पावर ऑफ अटॉर्नी के माध्यम से कार्य कर रहा है, वहाँ पावर ऑफ अटॉर्नी दस्तावेज़ की प्रमाणित प्रति के साथ अटॉर्नी पर पूर्ण KYC प्रदान की जानी चाहिए।

ट्रस्टी दस्तावेज़ीकरण

जहाँ CTM (Sunibel) पेशेवर लाइसेंस प्राप्त ट्रस्टी के रूप में कार्य करता है, वहाँ उसका FSC Mauritius लाइसेंस और नियामक स्थिति ट्रस्टी पहचान आवश्यकताओं को पूरा करती है। हालाँकि, जहाँ एक सह-ट्रस्टी नियुक्त किया जाता है या जहाँ संरचना में ट्रस्टी के रूप में PTC शामिल है, वहाँ उस इकाई और उसके अंतर्निहित नियंत्रकों के लिए पूर्ण KYC प्रदान की जानी चाहिए। PTC के लिए आवश्यक दस्तावेज़ों में निगमन प्रमाण पत्र, संस्थापक दस्तावेज़, निदेशकों का रजिस्टर, प्राकृतिक व्यक्तियों तक लाभकारी स्वामित्व जानकारी के साथ शेयरधारकों का रजिस्टर, और एक वैध FSC लाइसेंस या लाइसेंसिंग छूट की पुष्टि शामिल है।

लाभार्थी दस्तावेज़ीकरण

Mauritius कानून के अंतर्गत लाभार्थी पहचान आवश्यकताएँ ट्रस्ट की प्रकृति पर निर्भर करती हैं। नामित वयस्क लाभार्थियों वाले विवेकाधीन ट्रस्ट के लिए, प्रत्येक लाभार्थी के लिए पूर्ण KYC आवश्यक है। नाबालिग लाभार्थियों के लिए, नाबालिग का पासपोर्ट या जन्म प्रमाण पत्र और माता-पिता या कानूनी अभिभावक का पूर्ण KYC आवश्यक है। जहाँ लाभार्थी अंतर्राष्ट्रीय प्रतिबंधों या FATF की ग्रे या ब्लैक सूचियों के अधीन न्यायक्षेत्रों में निवासी हैं, वहाँ उन्नत उचित परिश्रम उपाय लागू किए जाएंगे।

संरक्षक दस्तावेज़ीकरण

ट्रस्ट अधिनियम 2001 के अंतर्गत संरक्षक की नियुक्ति अनिवार्य नहीं है लेकिन अंतर्राष्ट्रीय ट्रस्ट संरचनाओं में यह सामान्य है। जहाँ संरक्षक नियुक्त किया जाता है, वहाँ सेटलर के लिए आवश्यक दस्तावेज़ों के समान व्यक्तिगत या कॉर्पोरेट KYC प्रदान की जानी चाहिए। CTM को प्रस्तुत सभी दस्तावेज़ों को एक नोटरी, योग्य वकील या विनियमित वित्तीय संस्थान द्वारा मूल की सच्ची प्रतियों के रूप में प्रमाणित किया जाना चाहिए।

ट्रस्ट विलेख और विधिक दस्तावेज़ीकरण

ट्रस्ट विलेख किसी भी Mauritius ट्रस्ट का मूलभूत कानूनी साधन है और इसे ट्रस्ट अधिनियम 2001 की आवश्यकताओं का पालन करना चाहिए। CTM की कानूनी टीम संरचना के विशिष्ट उद्देश्यों के अनुरूप ट्रस्ट विलेख तैयार करती है। ट्रस्ट को FSC Mauritius के साथ पंजीकृत भी किया जाना चाहिए यदि यह पंजीकरण की आवश्यकता वाली श्रेणी में आता है। CTM अपनी ट्रस्ट प्रशासन सेवा के भाग के रूप में सभी FSC पंजीकरण औपचारिकताओं का प्रबंधन करता है।

पक्ष-वार दस्तावेज़ चेकलिस्ट

सेटलर

वैध पासपोर्ट की प्रमाणित प्रति (सभी व्यक्तिगत विवरण पृष्ठ)
राष्ट्रीय पहचान पत्र की प्रमाणित प्रति (यदि लागू हो, पासपोर्ट के अतिरिक्त)
3 माह के भीतर दिनांकित आवासीय पते का प्रमाण (उपयोगिता बिल, बैंक विवरण या आधिकारिक सरकारी पत्र — मोबाइल फोन बिल नहीं)
किसी मान्यता प्राप्त वित्तीय संस्थान से बैंक संदर्भ पत्र (बैंक लेटरहेड पर, हस्ताक्षरित और 6 माह के भीतर दिनांकित)
पेशेवर संदर्भ पत्र (वकील, लेखाकार या नोटरी, लेटरहेड पर, 6 माह के भीतर दिनांकित)
संपत्ति के स्रोत की घोषणा: सेटलर ने अपनी संपत्ति कैसे अर्जित की, इसका विवरणात्मक वर्णन
निधि के स्रोत की घोषणा: ट्रस्ट में स्थापित की जाने वाली विशिष्ट निधि या परिसंपत्तियों का स्पष्टीकरण
संपत्ति/निधि के स्रोत के समर्थन में साक्ष्य (जैसे लेखापरीक्षित कंपनी खाते, क्रय-विक्रय अनुबंध, विरासत दस्तावेज़, मुआवजा अनुबंध)
पाठ्यक्रम जीवन वृत्त या पेशेवर जीवनी
किसी राजनीतिक रूप से उजागर व्यक्ति (PEP) की स्थिति का विवरण, यदि लागू हो
किसी प्रतिकूल मीडिया, विनियामक कार्यवाही या मुकदमेबाजी का विवरण, यदि लागू हो
पूर्ण ट्रस्टी ऑनबोर्डिंग प्रश्नावली / ग्राहक प्रोफाइल फॉर्म

ट्रस्टी

यदि लाइसेंस प्राप्त पेशेवर ट्रस्टी है: FSC लाइसेंस संख्या और अच्छी स्थिति की पुष्टि (ट्रस्टी स्वयं प्रदान करेगा)
यदि प्राइवेट ट्रस्ट कंपनी (PTC) है: निगमन प्रमाण पत्र, संविधान, निदेशकों और शेयरधारकों का रजिस्टर
PTC के सभी निदेशकों और शेयरधारकों पर KYC (व्यक्तिगत सेटलर के समान दस्तावेज़)
Mauritius में PTC के पंजीकृत कार्यालय और कंपनी सचिव का विवरण
यदि सह-ट्रस्टी व्यवस्था है: प्रत्येक सह-ट्रस्टी पर समान उचित परिश्रम
ट्रस्टी की AML/CFT अनुपालन नीतियों की पुष्टि (पेशेवर ट्रस्टी स्वयं प्रदान करेगा)

लाभार्थी

प्रत्येक नामित लाभार्थी के लिए वैध पासपोर्ट की प्रमाणित प्रति
प्रत्येक नामित लाभार्थी के लिए आवासीय पते का प्रमाण (3 माह के भीतर दिनांकित)
सभी लाभार्थियों की जन्म तिथि और राष्ट्रीयता
सेटलर से संबंध (और यदि प्रासंगिक हो तो सहायक दस्तावेज़ीकरण)
नाबालिग लाभार्थियों के लिए: जन्म प्रमाण पत्र और जहाँ लागू हो, कानूनी अभिभावक का विवरण
लाभार्थियों के परिभाषित वर्ग वाले विवेकाधीन ट्रस्टों के लिए: वर्ग का विवरण जो ट्रस्टी को वर्तमान और संभावित लाभार्थियों की पहचान करने में सक्षम बनाए
उद्देश्य ट्रस्टों के लिए: उद्देश्य का विवरण और ट्रस्ट परिसंपत्तियों के इच्छित उपयोग
लाभार्थियों में किसी PEP स्थिति का विवरण
कॉर्पोरेट लाभार्थियों के लिए: पूर्ण कॉर्पोरेट उचित परिश्रम (कंपनी गठन चेकलिस्ट देखें)

परिसंपत्तियाँ

स्थापना के समय ट्रस्ट में स्थापित की जाने वाली सभी परिसंपत्तियों का विवरण और अनुमानित मूल्य
नकद या तरल परिसंपत्तियों के लिए: निधि के स्रोत की पुष्टि और बैंकिंग साक्ष्य (खाता विवरण)
कंपनी शेयरों के लिए: शेयर प्रमाण पत्र, सदस्यों का रजिस्टर, कॉर्पोरेट संरचना चार्ट
अचल संपत्ति के लिए: स्वामित्व के शीर्षक विलेख या साक्ष्य, संपत्ति मूल्यांकन रिपोर्ट, न्यायक्षेत्र का विवरण
निवेश पोर्टफोलियो के लिए: संरक्षक या ब्रोकर से पोर्टफोलियो विवरण (3 माह के भीतर दिनांकित)
जीवन बीमा पॉलिसियों के लिए: पॉलिसी अनुसूची, बीमाकर्ता का विवरण, समर्पण या असाइनमेंट की पुष्टि
प्राइवेट इक्विटी या असूचीबद्ध निवेशों के लिए: निवेश अनुबंध, मूल्यांकन आधार, अंतर्निहित इकाई का विवरण
बौद्धिक संपदा के लिए: पंजीकरण प्रमाण पत्र, लाइसेंसिंग अनुबंध और मूल्यांकन आधार
परिसंपत्तियों पर किसी भार, बंधक या गिरवी की पुष्टि
कर निकासी या सेटलर के गृह न्यायक्षेत्र में कर उपचार की पुष्टि (जहाँ परिसंपत्तियाँ सीमा-पार हस्तांतरित की जा रही हों)

अन्य

संरक्षक (यदि नियुक्त हो): सेटलर के समान व्यक्तिगत KYC — पासपोर्ट, पते का प्रमाण, बैंक संदर्भ, पेशेवर संदर्भ
प्रवर्तक (उद्देश्य ट्रस्टों के लिए): पहचान दस्तावेज़ और कार्य करने की क्षमता का साक्ष्य
इच्छा पत्र: सेटलर का प्रारूप या अंतिम इच्छा पत्र (कानूनी रूप से बाध्यकारी नहीं लेकिन ट्रस्टी के लिए महत्वपूर्ण संदर्भ)
किसी मौजूदा संबंधित संरचनाओं का विवरण (होल्डिंग कंपनियाँ, फाउंडेशन, अन्य ट्रस्ट) जो नए ट्रस्ट के साथ परस्पर क्रिया करेंगी
प्रस्तावित ट्रस्ट नाम का विवरण (यदि कोई विशिष्ट नाम वांछित हो)
सेटलर (या उनके कानूनी सलाहकार) का अनुदेश पत्र जिसमें ट्रस्ट विलेख के लिए वांछित उद्देश्य, लक्ष्य और प्रमुख शर्तें निर्धारित हों
शासी कानून की पुष्टि (Mauritius ट्रस्टी का उपयोग होने पर Mauritius डिफ़ॉल्ट है)
सेटलर के किसी विदेशी कर दायित्व का विवरण (जैसे US व्यक्ति — FATCA निहितार्थ, UK डीम्ड डोमिसाइल आदि)
ट्रस्टी द्वारा आवश्यक होने पर पूर्ण FATCA/CRS स्व-प्रमाणन फॉर्म

इस पृष्ठ पर दी गई जानकारी केवल सामान्य मार्गदर्शन के लिए है और यह कानूनी, कर या नियामक सलाह का गठन नहीं करती। हमेशा अपनी विशिष्ट स्थिति के लिए पेशेवर सलाह लें।